59 
Кредитор — это банк, предоставивший кредит компании, частным лицам. Другими словами, компания или физическое лицо должны деньги своим кредиторам. Суммы, причитающиеся кредиторам, отражаются у заемщика как обязательства. По приказу МФ РФ от 8.09.2004 N 76н, анкета банка-кредитора является обязательной к составлению, пример формы шаблона представлен ниже.
Долговые обязательства
Коэффициент покрытия долга — это отношение дохода, доступного для суммы долга, подлежащего погашению (включая как проценты, так и амортизацию основной суммы, если таковые имеются). Чем выше коэффициент покрытия долга, тем больше доходов доступно для оплаты обслуживания долга, а тем легче и дешевле будет заемщик получать финансирование. Может быть составлена анкета кредитной организации.
Различные рынки долговых обязательств имеют несколько иные соглашения в области терминологии и расчетов для показателей, связанных с доходами. Например, при ипотечном кредитовании в отношение долга к доходам обычно включается стоимость ипотечных платежей, а также налог на страхование и имущество, разделенный на ежемесячный доход потребителя. Для получения соответствующего кредита также требуется «соотношение сторонних лиц» в размере 28% или ниже, а также «коэффициент обратной связи» (включая необходимые платежи по не жилищному долгу) в размере 36% или ниже.
Погашение
Анкета банка-кредитора обязательная к заполнению с указанием организационно-правовой формы юридического лица.
Существует три основных способа погашения:
- весь основной остаток может быть внесен до погашения кредита;
- весь основной остаток может быть амортизирован в течение срока кредита;
- кредит может частично амортизироваться в течение срока его действия, при этом оставшаяся основная сумма должна быть выплачена «по счету» на момент погашения.
Амортизационные структуры являются общими для ипотечных кредитов и кредитных карт.
Положения по умолчанию
Невыполнение денежных обязательств в установленный срок (дефолт), приводит к различным последствиям в зависимости от условий долга и закона, регулирующего дефолт в соответствующей юрисдикции. Если долг был обеспечен конкретным залогом, таким как автомобиль или дом, кредитор может попытаться вернуть залог. В более серьезных обстоятельствах, отдельные лица и компании могут пойти на банкротство.
Роль рейтинговых агентств
Кредитные бюро собирают информацию о заимствованиях и истории погашения потребителей. Кредиторы, такие как банки, используют кредитные баллы для оценки потенциального риска, связанного с кредитованием денег для потребителей.
Долги правительств, корпораций, частных лиц могут в дальнейшем повлиять на кредитоспособность. Плохая задолженность — это кредит, который не может (частично или полностью) погасить должник. Должник считается дефолтом по своему долгу. Эти виды задолженности часто переупаковываются и продаются ниже номинальной стоимости. Покупка нежелательных облигаций рассматривается как рискованная, но потенциально выгодная инвестиция.
Анкета-банка кредитора заполняется главным бухгалтером и заверяется подписью, печатью руководителя.
Образец бланка анкеты
Скачать бесплатно образец бланка анкеты банка-кредитора в формате doc
